国民健康保険と会社の健康保険(任意継続)、どちらがお得？【2026年版】

会社を退職して個人事業主になる際、健康保険は「国民健康保険に加入する」か「元の会社の健康保険を任意継続する」かを選ぶことができます。

任意継続とは

退職前に一定期間以上被保険者だった人は、退職後も最長2年間、それまで加入していた健康保険を任意継続できる制度があります。保険料は在職中の会社負担分もすべて自己負担になりますが、上限額が設定されています。

どちらを選ぶかの判断ポイント

• 前年の所得が高い場合、国民健康保険料は高額になりやすい
• 任意継続には上限額があるため、所得が高い人は任意継続の方が有利なことがある
• 扶養家族がいる場合、任意継続なら扶養の仕組みをそのまま使える場合がある(国民健康保険には扶養の概念がない)

実際の保険料を試算した上で、どちらが自分にとって有利かを比較検討することをおすすめします。

任意継続の注意点

任意継続には、退職日の翌日から20日以内に手続きしないと加入できないという期限があります。また、一度加入すると原則として自分の都合だけでは途中でやめられず、保険料を滞納すると資格を失うといったルールもあります。国民健康保険への切り替えを後から検討する場合は、任意継続の資格喪失手続きが必要になる点も押さえておきましょう。

国民健康保険料は前年の所得をもとに計算されるため、退職直後は在職中の所得が反映され、保険料が高くなりやすい傾向があります。翌年以降、所得が下がれば保険料も下がっていくのが一般的です。