小規模企業共済節税シミュレーター

掛金月額・課税所得・加入年数を入力するだけで、小規模企業共済に加入した場合の年間節税額と、加入期間中の累計節税額を計算します。

掛金の全額が所得控除の対象になるため、所得が高いほど、また掛金が多いほど節税効果が大きくなります。

掛金月額

円

1,000円〜70,000円の範囲(500円単位)で設定できます。

課税所得の目安

円

確定申告書の「課税される所得金額」欄の金額です。わからない場合はフリーランス手取りシミュレーターで概算できます。

加入年数

年

課税所得別節税効果の目安(掛金月額70,000円の場合)

所得税(累進課税・復興特別所得税込み)と住民税(10%)の合計を、課税所得ベースで概算したものです。実際の税額は各種控除の適用状況により異なります。

小規模企業共済とはどんな制度ですか?+

独立行政法人中小機構が運営する、個人事業主や小規模企業の役員のための積み立てによる退職金制度です。毎月1,000円〜70,000円(500円単位)の掛金を積み立て、廃業時や65歳以上での老齢給付などで共済金を受け取れます。

なぜ節税になるのですか?+

支払った掛金の全額が「小規模企業共済等掛金控除」として所得控除の対象になります。課税所得が掛金の分だけ減るため、その分の所得税・住民税が軽くなります。このツールは、その課税所得の減少による税負担の軽減額を計算しています。

掛金は途中で減額・増額できますか?+

はい、1,000円〜70,000円の範囲であれば500円単位で増減できます。事業の収益状況に応じて柔軟に調整可能です。ただし減額すると、その分将来受け取れる共済金も少なくなります。

受け取るときにも税金はかかりますか?+

共済金は受け取り方によって「退職所得」または「公的年金等の雑所得」として扱われ、通常の所得よりも税負担が軽くなる優遇があります。特に一括受取の場合の退職所得扱いは、控除額が大きく有利になりやすい受け取り方です。

iDeCoとの違いは何ですか?+

どちらも掛金が全額所得控除になる点は共通ですが、小規模企業共済は掛金の範囲内で低金利の貸付制度が使え、廃業時にすぐ受け取れる点が特徴です。iDeCoは原則60歳まで引き出せない代わりに、掛金を自分で選んだ商品で運用し増やせる点が特徴です。両方に加入することも可能です。

小規模企業共済とは？個人事業主が知っておきたい節税効果と注意点【2026年版】

小規模企業共済は、掛金が全額所得控除になる個人事業主の退職金制度です。節税効果の目安と、任意解約時の元本割れなどの注意点をあわせて解説します。

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